1月23日截至发稿，共有18家A股上市银行披露了2019年度业绩快报。18家银行营收和净利润均现同比增长，其中15家银行营收增幅超10%，15家净利增幅超10%。营收增幅最大的是江苏银行，净利润增幅最大的是常熟银行。

图片源自网络

从风控水平看，已披露业绩快报的18家银行中，仅浦发银行、贵阳银行、苏农银行和上海银行不良贷款率较上年年末上升，其余14家均为下降，浦发银行不良贷款率最高，常熟银行最低。此外，12家披露拨备覆盖率的银行该指标均呈同比增长状态，呈现整体向好的态势。

15家银行净利增幅超10%，常熟银行增幅居首

业绩快报显示，招商银行以2697.5亿元的营业收入和928.67亿元的净利润居于18家银行首位。从变动看，A股银行营收和净利润均现同比增长，其中15家银行营收增幅超10%，江苏银行、长沙银行、苏州银行、光大银行四家营收增速超20%。

江苏银行营收增速在目前披露2019年业绩的银行中居首，2019年实现449.74亿元营业收入，同比增27.68%；实现146.19亿元净利润，同比增11.89%。

中银国际证券研报分析称，江苏银行的营收快速增长除去年同期的低基数因素外，主要源 于其在2019年积极调整资负结构，净利息收入和投资收益同比均保持快增。研报还指出，江苏银行净利增速低于营收预计主要是受到拨备计提力度加大的影响。

三季报显示，江苏银行投资收益大幅增328.23%至104.86亿元，占其营业收入332.2亿元的31.57%，财报称系因基金投资收益增长，以及新准则施行后会计调整的影响。相比之下，江苏银行2019年前9个月的利息净收入为179.54亿元，较上年同期的189.39亿元降低5.2%。

江阴银行2019年预计实现34.06亿元营业收入，较上年同期增6.91%，在已披露业绩快报的18家银行中居于末位。但其净利润显示出了较高增速，2019年实现55.51亿元归属于母公司股东的净利润，同比增18.09%，在18家银行中排名第3。

三季报显示，江阴银行存贷款规模分别较上年年末增长8.88%和9.76%。贷款业务中，公司贷款和垫款金额为485.49亿元，较上年年末增6.3%；个人贷款和垫款金额为98.15亿元，较上年年末大增30.52%。

存贷规模扩张的背景下，江阴银行2019年前9个月利息净收入增8.1%至18.32亿元，但其净息差和净利差均现下降。截至2019年9月末，江阴银行净利差为2.23%，较2018年年末的2.42%下降0.19个百分点；净息差为2.48%，较2018年的2.67%下降0.19个百分点。

图片源自江阴银行三季报

业绩快报显示，15家银行净利润同比增幅超10%，其中常熟银行以20.66%的净利润同比增速位列18家银行之首。浦发银行2019年净利润同比增5.36%至589.11亿元，增速在18家银行中居于末位。

4家银行不良率上升

已披露业绩快报的18家银行中，14家银行不良贷款率均为下降，仅浦发银行、贵阳银行、苏农银行和上海银行4家上升，不良贷款率分别较上年年末上升0.13、0.1、0.02和0.02个百分点。

浦发银行不良贷款率最高，为2.05%，其中四季度现大幅增长。截至2019年9月末，其不良贷款率为1.76%，较2018年年末下降0.16个百分点；至同年12月末，浦发银行不良贷款率升至2.05%，三个月期间上升0.29个百分点。

浦发银行在业绩快报中表示，为了满足更为审慎的监管要求，进一步夯实资产质量，其于2019年稳妥有序地处置存量风险，年末不良贷款率有所上升，但总体风险可控。中泰证券研报亦表示，浦发银行第四季度不良率大幅上升系因主动加大不良认定。

浦发银行未在此次业绩快报中披露拨备覆盖率，三季报显示，该数值为159.51%，在33家A股上市银行中排名第4低。民生证券研报预测称，浦发银行的拨备覆盖率或将由第三季度末的160%小幅下降到150%多，但不至于“踩线”。

图片源自浦发银行2019年度业绩快报

常熟银行截至2019年年末的不良贷款率为0.96%，数值最低，较上年年末下降0.03个百分点，资产质量较优。与此同时，常熟银行全年的归母净利润增逾20%，呈现出较高增速。

个人贷款业务是拉动常熟银行的业务增长的重要力量。三季报显示，截至2019年9月末，常熟银行个人贷款余额为552.55亿元，较2018年年末的473.45亿元增16.71%，占贷款总额的51.42%。国信证券显示，常熟银行四季度新增个人经营性贷款24.8亿元，占新增贷款的83%，余额占比进一步提升至 34.6%。

不良率优于同业的另一面，常熟银行拨备覆盖率较高，为481.26%，居于行业前列且仍在走高，2019年上升了36.24个百分点。

2019年9月26日，财政部官网发布的信息显示，财政部对《金融企业财务规则》进行修订，形成了《金融企业财务规则征求意见稿》，其中提到，以银行业金融机构为例，监管部门要求的拨备覆盖率基本标准为150％，对于超过监管要求2倍以上，应视为存在隐藏利润的倾向，要对超额计提部分还原成未分配利润进行分配。

除常熟银行以外，上海银行和青农商行的拨备覆盖率也超过了300%。上海银行拨备覆盖率为337.15%，2019年上升了4.2个百分点；青农商行为310.23%，2019上升了20.18个百分点。

共12家银行披露了2019年拨备覆盖率，12家银行均现同比增长，呈现整体向好的态势。

中信银行拨备覆盖率最低，为175.25%，2019年已经提高了17.27个百分点。2019年，中信银行营业收入为1875.84亿元，同比增13.79%；归属于上市公司股东的净利润为480.15亿元，同比增7.87%；不良贷款率为1.65%，较上年年末下降0.12个百分点。

民生证券测算称，受贷款需求走弱的影响，中信银行2019全年净息差或为 1.87%，较前三季度小幅下降 3bp。第四季度以量补价，继续推动营业收入保持双位数高增长。

非息收入或在2020年成为中信银行营收亮点。民生证券研报称，中信银行在 2019 年继续加大信用卡投放，滞后反映的银行卡收入在2020年有望实现高速增长。而且旗下理财子公司已经在 12 月获批，资管收入和银行卡收入的双轮驱动非息收入增长。（文/佟亚云）